Logo hr.businessdailytoday.com

Opcije Plana Umirovljenja Za Male Tvrtke

Sadržaj:

Opcije Plana Umirovljenja Za Male Tvrtke
Opcije Plana Umirovljenja Za Male Tvrtke

Video: Opcije Plana Umirovljenja Za Male Tvrtke

Отличия серверных жестких дисков от десктопных
Video: The Choice Is Ours (2016) 2023, Veljača
Anonim

Nedavna studija o 500 uspješnih vlasnika malih poduzeća otkrila je da 51% sebe nije plaćalo nekoliko mjeseci kako bi mogli ponovo uložiti novac u svoje poslovanje. Poduzetnici se ne plaćaju samo kućnim plaćama, već se često ostvaruju i mirovinske štednje. Prema Manta studiji, jedna trećina od gotovo 2.000 anketiranih vlasnika malih poduzeća nema plan mirovinskog osiguranja.

Razumijem. Kad se novac skupi, teško je opravdati odlaganje određenog za odlazak u mirovinu, a ako imate financiranje ili dugove za otplatu, izlazak iz tih obaveza ima glavni prioritet - što je pametno, jer vjerovatno plaćate više kamate za novac dugujete nego što biste zaradili od uštede na mirovinskom računu. No, kad ste u crnom, trebali biste dati prednost štednji za mirovinu.

Doduše, lakše je doprinijeti programu štednje za umirovljenje kada radite za veću tvrtku i to je dio socijalnog paketa. Iako vam je potrebno više vremena i novca da napravite plan za umirovljenje nego da se prijavite za njega, imate neke dobre mogućnosti za odabir.

Dostupno je nekoliko različitih vrsta mirovinskih planova za male tvrtke, a pružatelji usluga imaju pristupačne i pristupačne opcije dizajnirane za čak vrlo male tvrtke. Postoje i neke porezne pogodnosti koje vam mogu nadoknaditi trošak sponzoriranja mirovinskog plana za male tvrtke.

Možete birati između jednostavnih planova koje svatko može otvoriti, planova dizajniranih za samozaposlene ljude bez zaposlenika ili mirovinskih planova za male tvrtke koje sponzoriraju poslodavci, a koji zapošljavaju od dva do 100 radnika. Čitajte dalje kako biste saznali više o opcijama mirovinskog plana za male tvrtke koje su vam dostupne i nekoliko savjeta koji će vam pomoći da odlučite o tome koje želite razgovarati sa vašim CPA ili financijskim savjetnikom.

Ako već znate koju vrstu plana želite, pogledajte našu stranicu najboljih odabira da biste vidjeli koje pružatelje planova preporučujemo.

Napomena urednika: Tražite li pravi plan umirovljenja zaposlenika za svoje poslovanje? Ispunite donji upitnik kako bi se naši prodajni partneri kontaktirali s vašim potrebama

widget za kupca

Porezne prednosti za mala poduzeća

Vlada nudi porezni kredit za plaće umirovljenja kako bi pomogla malim poduzećima da nude svoje mirovinske planove svojim zaposlenicima. Omogućuje vam da u prve tri godine vašeg plana oduzmete do 50% ili 500 USD off start troškova i troškova upravljanja.

Ako se slažete ili doprinosite na računima zaposlenika, taj novac je također porezno priznat.

Omogućuje vam doprinos vlastitom planu mirovinskog štednje, a poput svojih zaposlenika, imate mogućnost izbornih odgađanja koja će vam omogućiti da snizite dohodak. Također, ovisno o vašem prihodu, možete se kvalificirati za štednju.

Uskoro bi mogli biti dostupni dodatni porezni krediti jer federalni zakonodavci nastoje učiniti mirovinske planove pristupačnijim i pristupačnijim za vlasnike malih poduzeća. Na primjer, jedan obračunski račun pružio bi porezni kredit malim tvrtkama koje automatski upisuju svoje radnike u svoje mirovinske planove.

Vrste mirovinskog plana

Evo nekoliko točaka koje bi trebali uzeti u obzir pri odlučivanju o mirovinskom planu koji želite istražiti. Pomaknite se prema dolje ili kliknite na veze u nastavku da biste saznali više o svakoj vrsti plana. Budući da je sponzoriranje mirovinskog plana za vašu malu tvrtku veliki korak, trebali biste se posavjetovati sa svojim financijskim savjetnikom i CPA-om radi savjeta o tome koja je vrsta najbolja opcija za vas i vaše poslovanje. Nakon što odaberete vrstu plana, trebali biste nazvati više tvrtki kako biste dobili ponude za cijene koje su specifične za vaše poslovanje.

Ako imate zaposlenike i želite …

  • Da biste postavili raspored stjecanja prava koji potiče zadržavanje zaposlenika, potražite tradicionalnih 401 (k).
  • Da biste izbjegli testiranje na nediskriminaciju, tako da vi i vaši visoko kompenzirani zaposlenici možete agresivno uštedjeti za mirovinu, razmislite o sigurnoj luci 401 (k).
  • Jednostavan plan koji omogućava vašim zaposlenicima da daju doprinose, potražite JEDNOSTAVNU IRA.
  • Na primjer, da odaberete koje godine doprinosite računima za umirovljenje zaposlenika, na primjer, ako profit vašeg poduzeća varira iz godine u godinu, razmislite o SEP IRA-u.

Ako ste samostalni poduzetnik i želite …

  • Da biste uštedjeli što više novca za umirovljenje koliko je dopušteno i doprinijeli kao zaposlenik i poslodavac, potražite solo 401 (k).
  • Da biste uštedjeli što više novca za mirovinu, ali samo želite davati doprinose poslodavca, pogledajte SEP IRA.
  • Jednostavan mirovinski plan koji je lako postaviti, razmislite o tradicionalnom IRA-u.
  • Jednostavan plan nakon oporezivanja, koji omogućuje vaš novac da raste bez poreza, pogledajte Roth IRA.

Traditonal 401 (k)

Ovo je možda najpoznatija vrsta mirovinskog plana. Razlika između planova IRA i 401 (k) je da 401 (k) s omogućuju zaposlenicima da uplate veći iznos u dolarima na svoje račune, omogućuju zaposlenicima da uzimaju zajmove iz njihove mirovinske štednje, a većina nudi zaposlenicima mogućnost izbora pretporeza i Roth doprinosi.

  • Trošak po zaposlenom. Razlikuje od pružatelja usluga. Potražite sve uključene pružatelje usluga koji rade s malim poduzećima. Većina naplaćuje naknadu za postavljanje, mjesečne (ili godišnje) administrativne naknade i naknade za sudionika, te investicijsku ili savjetodavnu naknadu. Učesnici plana plaćaju omjer troškova ETF-a i uzajamnog fonda, kao i fondove.
  • Struktura doprinosa. Sudjelovanje zaposlenika nije obvezno i ​​često im omogućuje da odaberu pretporezne doprinose putem odgode plaća ili Roth doprinosa nakon oporezivanja. Doprinosi poslodavaca nisu obavezni, ali možete postaviti raspored utvrđivanja prava koji vam omogućuje da povratite postotak doprinosa tvrtke ako zaposlenik napusti tvrtku prije određenog vremena.
  • Roth 401 (k) nasuprot tradicionalnom 401 (k). Roth 401 (k) je varijacija tradicionalnog 401 (k) koji sudionicima plana omogućuje uplatu doprinosa nakon poreza, a ne odgoda plaćanja poreza. Doprinosi nakon poreza nisu odbitni jer ste ih već platili. Ali prednost je što vaš novac raste bez poreza, tako da kad ga povučete, on se ne oporezuje.
  • Ograničenja doprinosa za 2019. godinu su 19.000 USD za zaposlenike ili 25.000 USD za zaposlenike starije od 50 godina. Poslodavci mogu doprinijeti do 25% naknade zaposlenika, ali ukupni doprinosi (doprinosi zaposlenika i poslodavaca) ne smiju prelaziti 56.000 USD ili 62.000 USD za zaposlenike starije od 50 godina i starije koji plaćaju doprinose. Ovaj plan, međutim, podliježe nediskriminacijskom testiranju koje osigurava da ne favorizira visoko kompenzirane zaposlenike. Vlasnici poduzeća i zaposlenici koji ostvaruju visoku zaradu možda će morati smanjiti svoj doprinos da bi prošli ovaj test.
  • Vrsta podnošenja. Morate podnijeti „Godišnji plan povratka / izvještaj o primanjima zaposlenih“- poznat i pod nazivom IRS Obrazac 5500 - uz ovaj plan. Kao što je spomenuto u točki gore, ovaj plan zahtijeva testiranje na nediskriminaciju.
  • Idealno za uspostavljene male tvrtke koje žele koristiti raspored sticanja prava kako bi potaknule zadržavanje talenata ili više ne žele da se podudaraju ili ne doprinose računima za umirovljenje zaposlenika.

Sigurna luka 401 (k)

Sigurna luka 401 (k) varijacija je tradicionalnog plana 401 (k) koji nije podvrgnut godišnjem nediskriminacijskom testu IRS-a. To omogućuje vlasniku poduzeća i visoko kompenziranim zaposlenicima da daju maksimalni doprinos na svojim mirovinskim računima. Međutim, poslodavci su dužni uskladiti ili doprinositi računima umirovljenja zaposlenika i ta sredstva su odmah 100% osigurana.

  • Trošak po zaposlenom. Razlikuje od pružatelja planova, ali oni koji nude sveobuhvatne planove za male tvrtke obično su jeftiniji. Većina naplaćuje naknadu za postavljanje, mjesečne (ili godišnje) administrativne naknade i naknade za sudionika, te investicijsku ili savjetodavnu naknadu. Učesnici plana plaćaju omjer troškova ETF-a i uzajamnog fonda, kao i fondove.
  • Struktura doprinosa. Doprinosi zaposlenika nisu obvezni i u većini slučajeva mogu birati između odgađanja plaća i Roth doprinosa. Poslodavci su dužni ili odgovaraju 4% za zaposlene koji sudjeluju ili doprinose 3% za sve zaposlenike koji ispunjavaju uvjete. Doprinosi poslodavaca su 100% odobreni.
  • Ograničenja doprinosa za 2019. godinu su 19.000 USD za zaposlenike ili 25.000 USD za zaposlenike starije od 50 godina. Poslodavci mogu doprinijeti do 25% naknade zaposlenika, ali ukupni doprinos (uključujući doprinose zaposlenika i poslodavaca) ne smije prelaziti 56.000 USD ili 62.000 USD za zaposlenike starije od 50 godina.
  • Vrsta podnošenja. Kao i tradicionalni 401 (k), s ovim ćete planom morati dostaviti obrazac IRS 5500. Nediskriminacijsko testiranje nije potrebno.
  • Idealno za mala poduzeća čiji vlasnici i zaposlenici koji ostvaruju visoku zaradu žele agresivno ulagati u svoje mirovinske račune.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) je mirovinski plan štednje namijenjen samozaposlenim osobama koje žele maksimizirati svoje mirovinske doprinose. Također se naziva i pojedinac 401 (k) ili i401 (k). Samo vlasnik tvrtke i njegov supružnik mogu sudjelovati u ovoj vrsti plana; vlasnici tvrtki sa zaposlenicima se ne kvalificiraju za to.

  • Naknade se razlikuju, ovisno o davatelju plana. Neki naplaćuju naknadu za postavljanje i imaju mjesečne ili godišnje administrativne i savjetodavne naknade. Drugi ne naplaćuju te naknade, već umjesto toga imaju omjer troškova ETF-a i uzajamnog fonda i provizije za trgovanje. Neki pružatelji mirovinskih programa zahtijevaju minimalno ulaganje i naplaćuju naknade za usluge ako stanje na vašem računu ne dosegne određeni prag.
  • Struktura doprinosa. Možete doprinijeti ovom računu i kao zaposlenik i kao poslodavac. Opcija Roth za doprinos zaposlenika može biti dostupna, ovisno o davatelju plana.
  • Ograničenja doprinosa za 2019. godinu su 19.000 USD za doprinos zaposlenika plus dodatnih 6000 USD dodatnog doprinosa ako ste stariji od 50 godina. Ograničenje doprinosa poslodavca iznosi do 25% vaše naknade. Međutim, ukupni definirani limit doprinosa, koji uključuje doprinose zaposlenika i poslodavaca, iznosi 56 000 USD za 2019. godinu ili 62 000 USD s dodatnim doprinosom ako imate 50 ili više godina.
  • Vrsta podnošenja. Ako vaš plan ima 250.000 USD ili više imovine, morate predati obrazac IRS 5500-SF ili 5500-EZ. Kako nemate zaposlenika, nisu potrebni postupci diskriminacije.
  • Idealno za samostalne poduzetnike koji žele u potpunosti iskoristiti mogućnosti mirovinske štednje.

Jednostavna IRA

Plan podsticanja podsticaja za uštede za zaposlenike (JEDNOSTAVNI IRA) je mirovinski plan za male tvrtke koji se lako postavlja i koji ima niske zahtjeve za doprinose i usklađivanje sa poslodavcima. Omogućuje zaposlenicima da daju više doprinosa nego što to mogu s tradicionalnim IO Roth.

  • Trošak po zaposlenom. Za ovu vrstu plana obično nema naknada za postavljanje. Sudionici zaposlenici plaćaju omjere troškova i troškova fondova. Ovisno o davatelju plana, mogu postojati naknade za usluge računa ili održavanje.
  • Struktura doprinosa. Zaposlenici imaju mogućnost doprinosa na svojim računima putem izbornih odgađanja. Za ovaj plan ne postoji Roth-ova opcija. Poslodavci moraju doprinositi bilo 2% na svim računima zaposlenika ili odgovarati 3% doprinosa zaposlenika. Doprinosi se daju 100%. Samozaposleni koji odaberu ovaj plan mogu tome pridonijeti i kao zaposlenik i kao poslodavac.
  • Ograničenje doprinosa za 2019. godinu je 13.000 USD za zaposlenike ili 16.000 USD za zaposlenike starije od 50 godina. Poslodavci ne smiju premašiti udio od 2% ili 3% podudaranja.
  • Vrsta podnošenja. Ne zahtijeva poslodavce da predaju obrazac IRS 5500 ili se podvrgnu testiranju bez diskriminacije.
  • Idealno za mala poduzeća sa 100 ili manje zaposlenika koji žele zadržati svoje troškove niskim i omogućiti doprinos zaposlenih.

SEP IRA

Pojednostavljena mirovina za zaposlene, ili SEP IRA, mirovinski je plan štednje koji je poslodavac jeftin za uspostavljanje i jednostavan za održavanje. Doprinosi poslodavaca nisu potrebni godišnje, što je dobra opcija za vlasnike tvrtki koji žele dati doprinos samo u godinama visokog profita.

  • Trošak po zaposlenom. Za ovu vrstu plana obično nema naknada za postavljanje. Učesnici plana plaćaju naknade za trgovanje i omjere troškova fonda. Ovisno o davatelju plana, mogu postojati naknade za usluge računa ili održavanje.
  • Struktura doprinosa. Samo poslodavci mogu pridonositi računima zaposlenika. Doprinosi moraju biti jednaki postotak naknade za svakog sudionika. Poslodavci nisu obvezni svake godine davati doprinose na računima. Doprinosi se odmah daju 100%.
  • Granica doprinosa za 2019. godinu je manja od 56.000 USD ili 25% naknade zaposlenika. Nisu dozvoljeni prilozi za nadoknadu za ovu vrstu plana.
  • Vrsta podnošenja. Ne zahtijeva poslodavce da predaju obrazac IRS 5500 ili se podvrgnu testiranju bez diskriminacije.
  • Idealno za tvrtke svih veličina koje žele plan koji je lako uspostaviti i održavati, a poslodavcima omogućuje fleksibilnost u odabiru koje godine daju doprinose na računima zaposlenika.

Tradicionalni IRA-i

Pojedinačni mirovinski računi (IRA) su najjednostavnije vrste mirovinskih računa koje je potrebno postaviti. Nadalje, gotovo svi imaju pravo - freelanceri, vlasnici tvrtki, pa čak i ljudi koji već imaju mirovinske sponzorirane planove. Ova vrsta plana je popularna opcija za ljude koji imaju 401 (k) imovine iz prethodnih poslova koje trebaju prebaciti na novi mirovinski račun. Obično nema troškova za postavljanje IRA-e, ali platit ćete naknade za trgovanje i omjere troškova fonda.

Ova vrsta računa za umirovljenje omogućava vam godišnje plaćanje doprinosa koji su odbitni za porez, ovisno o vašem prilagođenom prilagođenom bruto prihodu i tome imate li ili ne. Zarada od glavnice i kamata akumulira se porezno.

  • Ograničenje doprinosa za 2019. godinu je 6000 USD. Ako imate 50 ili više godina, možete dodati nadoplatu od 1000 USD.
  • Pravila doprinosa. Svojim računom možete pridonositi do dobi od 70 i pol godina, kada su potrebne minimalne distribucije (RMD). Sredstva bez penala možete povući u dobi od 59 i pol godina.
  • Idealno za pojedince koji predviđaju da će im porezne stope biti niže tijekom godina umirovljenja, jer vam ovaj račun omogućava odgodu poreza dok ne povučete svoj novac.

Roth IRA

Ova vrsta računa za umirovljenje razlikuje se od tradicionalnog IRA-a po tome što se doprinosi ne mogu odbiti; radije ste već platili porez na dohodak od novca koji ulažete, omogućujući kamate da raste bez poreza. Također nema dobna ograničenja u doprinosima i ima različita pravila povlačenja.

  • Ograničenje doprinosa za 2019. godinu je 6000 USD. Ako imate 50 ili više godina, možete dodati nadoplatu od 1000 USD.
  • Pravila doprinosa. Ne postoji dobna granica doprinosa, tako da za razliku od tradicionalnih IRA-a, možete nastaviti doprinositi svom računu u dobi od 70 i pol godina. Osim što čekate da povučete sredstva dok ne napunite 59 i pol godina, račun mora biti uspostavljen najmanje pet godina prije nego što izvršite podizanje sredstava. Međutim, tijekom vašeg života nema RMD-a.
  • Idealno za pojedince koji očekuju da će porezne stope biti više tijekom mirovinskih godina. Budući da su doprinosi Roth-a već oporezovani, vaš novac raste bez poreza i nema dodatnih poreza koji biste ih plaćali kada ga povučete.

Kao i sve glavne financijske odluke, savjetujte svog CPA, poreznog ili financijskog savjetnika za mirovinski i investicijski savjet specifičan za vas i vaše poslovanje. Podaci u ovom članku su opći i ne bi ih se trebalo smatrati financijskim, pravnim ili poreznim savjetom.

Jeste li spremni odabrati davatelja mirovinskog plana? Posjetite našu stranicu s najboljim odabirom kako biste vidjeli naše preporuke

Popularno po temi